采购循环内控标准(PPT 53页)

主要内容
内部控制概念
内控必要性—企业自身管理的需要
内控必要性—外部监管者的要求
内控必要性—投资者的信心
内控标准定义和定位
内控标准框架
我司文件正式签发的内控标准
内控标准的应用
内控标准的具体应用
内控基本原则的定位
内控基本原则
内控基本原则是COSO在我司的应用
采购循环内控标准
采购业务总体控制目标
采购业务一般控制原则
采购循环内控标准详解——目录
采购循环内控标准——供应商认证与选择
供应商认证与选择案例——研讨
供应商选择案例
为什么要妥善保管认证信息乃至认证过程文档？
采购循环内控标准——采购计划与申购
采购循环内控标准——执行采购
采购执行偏离供应商认证和选择结果的案例
执行采购案例——如此绕过，行吗？
执行采购－关于采购绕过
采购循环内控标准——验收
验收案例
采购循环内控标准——应付账款
采购循环内控标准——付款
为什么要进行供应商绩效管理？！
采购循环内控标准——供应商绩效管理
谁能归纳总结一下采购的主要控制要求？
综合案例
采购业务变革过程中同步建设监控体系

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