内部控制管理手册(DOC 69页)

目  录
公司简介
手册说明
1  总论
1•1 概述
1•2 内部控制体系框架
1•3 组织结构、职责与权限
2  控制环境
2.1  概述
2.2  诚信与道德价值观
2.3  发展目标.
2.4  管理理念与企业文化
2.5  风险管理策略 .
2.6  董事会及下属委员会
2.7  组织结构..
2.8  权利和责任分配
2.9  人力资源政策与措施
3.10 员工胜任能力
2.11 反舞弊机制
3  风险评估
3•1 概述 
3•2 建立风险评估机制
3•3 建立并完善风险管理体系
4  控制活动
4•1 概述
4•2 控制活动的实施
5  信息与沟通
5•1 概述 
5•2 信息
5•3 沟通
5•4 信息系统总体控制
5•5 信息系统应用控制
5•6 信息披露
6  监督
6•1 概述
6•2 持续监督
6•3 独立评估
6•4 缺陷报告
附件 《内部控制管理手册》（地区公司分册）编制规范
 
 

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