行政事业单位内部控制工作指引(DOC 32页)

目    录
第一部分：使用说明
第二部分：内部控制工作开展步骤及流程
一、工作步骤
二、工作流程图
三、主要经济活动的管理结构
四、制度框架
第三部分：经济活动控制
第一节  预算业务控制
一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表
第二节 收支业务控制
一、工作步骤示意图
二、风险点及主要防控措施一览表
第三节 政府采购业务控制
一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表
第四节 资产业务控制
一、工作步骤示意图
二、风险点及主要防控措施一览表
第五节 建设项目业务控制
一、工作步骤示意图
二、风险点及主要防控措施一览表
第六节 合同业务控制
一、工作步骤示意图
二、工作流程图
三、风险点及主要防控措施一览表
第四部分：相关法律法规规章制度一览表
第五部分：延续工作

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