营运资金管理(PPT 68页)

主要内容
第一节  现金管理
现金管理的内容与目标     
现金的持有动机和成本      
最佳现金持有量的确定      
现金日常管理
现金预算              
第二节  应收账款管理
应收账款管理的目标与内容  （理解）
应收账款的功能与成本      （掌握）
信用政策的制定            （掌握）
应收账款的日常管理        （了解）
第三节  存货管理
存货管理的目标
存货的功能与成本
存货的经济批量决策
..............................