某年度考核管理与内部控制管理知识分析报告(ppt 69页)

某年度考核管理与内部控制管理知识分析报告(ppt 69页)目录：

1.定义
2.测试范围的确定
3.内部控制测试准备阶段
4.内部控制测试的现场实施阶段
5.内部控制测试总结和报告
6.内部控制测试整改
7.内部控制年度考核

某年度考核管理与内部控制管理知识分析报告(ppt 69页)简介：

1.内部控制测试的定义
       内部控制测试是围绕内控体系评价的目标，按照规定的程序、方法和标准，对内部控制体系，从设计有效性和执行有效性两个方面对内部控制有效性进行测试
       内部控制测试目的是查找内部控制设计和执行方面的问题，为内部控制体系有效性提供合理保证
       内部控制测试依据是集团公司内部控制管理手册、企事业单位分册及当年确定的测试范围

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