国际贸易外汇管理与汇率管理知识分析指引(doc 37页)

国际贸易外汇管理与汇率管理知识分析指引(doc 37页)目录：

第一章  贸易外汇收支业务审核
第二章  出口收入存放境外管理
第三章  企业报告和登记管理
第四章  非现场核查
第五章  现场核查
第六章  分类管理
第七章  电子数据核查
第八章  罚则
第九章  附则

国际贸易外汇管理与汇率管理知识分析指引(doc 37页)简介：

有下列行为之一的，依据《条例》第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警告，处30万元以下的罚款:
（一）未按照本细则及相关规定进行国际收支统计申报和贸易外汇收支信息申报；
（二）未按照本细则及相关规定提交有效单证、资料或者提交的单证、资料不真实；
（三）未按本细则及相关规定将贸易外汇收入纳入待核查账户，待核查账户收支超范围、待核查账户之间资金相互划转等违反外汇账户管理规定；
（四）未按照本细则及相关规定办理贸易外汇业务登记（含报告）手续；
（五）拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行检查或核查；
（六）未按照本细则及相关规定留存相关资料或留存不全。

本细则所称关联企业交易是指存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业间贸易行为。关联关系主要包括以下类型：
（一）母子公司关系；
（二）直接或间接同为第三方所控制或同时控制第三方；
（三）一方对另一方财务或经营决策过程具有参与权利并可施加一定影响。

 

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