长期负债管理与债券管理知识分析(ppt 40页)

长期负债管理与债券管理知识分析(ppt 40页)目录：

一、债券及其特征
二、长期债券的类型
三、债券的收回
四、优先股及其特征
五、普通股股东的权利
六、双级普通股

长期负债管理与债券管理知识分析(ppt 40页)简介：

受托人与债券契约
受托人 -- 由债券发行人制定的作为债券持有人的法定代表的个人或机构，银行是典型的受托人.
债券契约 -- 又称信托契约，是债券发行公司与债券持有人之间签订的法律文件，规定了债券发行条件与指定的受托人.
信用债券 -- 一种长期的无担保债务工具.

投资者看中了企业的盈利能力作为其投资的主要担保.
投资者可通过在债券契约中加入限制条款来保护自己的利益，尤其是消极保证条款.
消极保证条款 禁止企业以其资产（未设定担保）向其他债权人提供抵押.

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