某公司货币资金管理与财务会计(PPT 43页)

某公司货币资金管理与财务会计(PPT 43页)目录：

第一节  货币资金管理
第二节  现金
第三节  银行存款
第四节  其他货币资金
第五节  外币交易

某公司货币资金管理与财务会计(PPT 43页)简介：

第一节货币资金管理
 一、货币资金的涵义
货币资金是指企业在生产经营过程中，处于货币形态的资产,是流动性最强的资产。
按其存放地点和用途，货币资金分为现金、银行存款和其他货币资金。
其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款。

二、货币资金管理
货币资金管理目的
保持合理的货币资金规模。
保证货币资金的安全。

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