股票发行审核与案例分析(ppt 88页)

一、股票发行审核及其改革
二、股票发行审核重点关注问题及案例分析

一、股票发行审核及其改革
（一）股票发行审核监管机构
发行监管部职能
          草拟境内企业在境内发行证券的规则、实施细则；审核境内企业直接或间接在境内发行证券的申请，包括首次发行、配股、增发、可转换债券的申报材料并监管其发行活动；审核企业债券的上市申请
股票发行审核监管机构
发行监管部构成：六个处室
审核一处：负责对发行人公开募集文件、法律意见书等法律文件的审核
审核二处：负责申报材料中有关财务会计等专业性文件的审核
规范处：负责对拟公开发行股票公司前期辅导工作的规范；复核工作；新产品的研究、试点工作
发行监管处：负责对股票等发行过程的监管工作
发审委工作处：负责发行审核委员会会议组织工作
综合处：负责部内行政文秘、综合协调及其他有关事务
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