财务部部分酒店制度(doc 72页)

目录
财务部制度汇编 3
第一部分：部门制度 3
一、考勤制度 3
二、部门会议制度 3
三、部门培训制度 3
四、考核制度 3
五、文件管理制度 3
六、财务部资料安全保密制度 3
七、财务部安全及值班制度 3
八、消防预案 3
第二部分：财务管理制度 4
一、会计核算管理制度 4
二、收入核算管理制度 4
三、费用核算管理制度 5
四、成本核算管理制度 5
五、利润核算管理制度 6
六、稽核管理制度 6
七、信贷申请与控制管理制度 6
八、餐饮成本控制管理制度 6
九、出纳室管理制度 7
十、财务审计管理管理制度 7
十一、核数操作管理制度 7
十二、应收账款管理制度 7
十三、仓库管理制度 7
十四、物品采购管理制度 7
十五、追缴应收账管理制度 7
十六、资产管理制度 7
十七、固定资产价值计算管理制度 7
十八、固定资产调拨折旧计划管理制度 7
十九、固定资产、递延资产计划管理制度 7
二十、低值易耗品管理制度 7
二十一、废旧物资管理制度 7
二十二、家具、用具购置、领用、报废管理制度 7
二十三、待摊费用及库存物资管理规定 7
二十四、财务盘点及报表报送制度 7
二十五、资金管理制度 7
二十六、备用金管理制度 7
二十七、现金管理制度 8
二十八、流动资金管理制度 8
二十九、货款与收费出现长余短缺处理管理制度 8
三十、价格管理制度 8
三十一、采购核价管理制度 9
三十二、发票管理制度 9
三十三、支票管理规定 10
三十四、合同管理规定 10
三十五、信用卡收取管理规定 10
三十六、财务冲账与免单管理规定 11
三十七、酒店挂账管理规定 11
三十八、贵宾卡使用管理规定 11
三十九、差旅费、交通费、餐费管理规定 11
四十、店请审批手续及各级管理人员减免、优惠权限规定 11
四十一、费用报支管理规定 13
四十二、财务借款制度 13
四十三、经济行为约束制度 13
四十四、财务报销制度 13
四十五、财务部对收银业务管理及账务处理规定 13
四十六、收银员管理制度 13
四十七、收银结账方式管理制度 13
四十八、收银员安全操作管理制度 13
四十九、餐厅吧台收银管理制度 14
五十、前厅收银操作管理制度 14
五十一、挂房账客人消费单管理制度 15
五十二、团队、长包房及散客结账管理制度 16
五十三、外币兑换管理制度 16
五十四、客用保险箱管理制度 16
五十五、营业款上交管理规定 16
五十六、长包房房租、电、水等费用收取程序 17
五十七、内部传票管理制度 17
五十八、印刷品验收管理管理制度 17
五十九、收发货程序及管理制度 17
六十、仓库防火安全管理管理制度 17
六十一、电脑房管理制度 17
六十二、电脑系统保密管理制度 17
六十三、财务软件系统操作管理制度 19
六十四、工资核发制度 19
六十五、工装、劳保用品管理制度 19
六十六、财务科目设置管理制度 19
六十七、财务报告与会计档案管理制度 22
六十八、会计凭证及账簿管理制度 23
六十九、会计凭证审计管理制度 23
七十、应付账工作规范 23
七十一、货款及收入出现长余短缺的处理程序 23
第三部分岗位职责 23
1、财务总监岗位职责 23
2、财务部经理岗位职责 24
3、收银主管岗位职责 24
4、稽核主管岗位职责 25
5、成本核算会计岗位职责 26
六、费用会计岗位职责 26
七、应收会计岗位职责 26
八、出纳岗位职责 27
九、库管岗位职责 28
十、日审岗位职责 28
十一、夜审岗位职责 29
十二、餐厅收银员岗位职责 30
十三、前台收银员岗位职责 30
第四部分 工作流程 30
一、财务总监日常工作流程 30
二、财务部经理日常工作流程 31
三、收银主管日常工作流程 31
四、稽核主管日常工作流程 32
五、成本核算会计工作流程 32
六、费用会计日常工作流程 33
七、应收会计日常工作流程 33
九、出纳日常工作流程 34
十、库管员日常工作流程 34
十一、日审工作流程 35
十二、夜审工作流程 35
十三、餐厅收银员工作流程 38
十四、前台收银员工作流程 40

 

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