资本运营的现金、证券、存货管理(ppt 53页)

第一节  营运资本管理概述
第二节  现金和有价证券管理
第三节  应收账款管理
第四节  存货管理
主要内容
第一节 营运资本管理概述
二、营运资本的管理原则
三、营运资本管理的内容
四、营运资金政策
流动资产和流动负债的配合
练习1
第二节  现金管理
三、最佳现金持有量
公式：
评价：
（三）现金周转模型
练习2
第三节 应收帐款管理
二、应收账款管理发生的成本
三、信用政策的确定
一）信用标准的确定
二）信用条件
1、信用期限
计算步骤：
2、现金折扣政策
练习3
练习4
练习5
三）应收帐款的收帐
第四节 存货管理
二、储备存货的有关成本
三、存货决策
（2）存货陆续供应和使用
应用：
（3）保险储备（B）
练习6
练习7
练习8
练习9

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