发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告(pdf 52页)

发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告(pdf 52页)目录：

释 义 …… ......8
第一章 本次交易概述 .............. 11
一、 本次交易的背景与目的 ......... 11
二、 本次交易双方的基本情况 .... 12
三、 本次交易标的情况 .. 18
四、 本次交易决策过程 .. 23
五、 本次交易构成关联交易 ......... 24
六、 本次交易构成重大资产重组  24
七、 本次交易须证监会豁免全面要约 ..... 24
第二章 本次交易方案的主要内容 ........ 25
一、 交易价格及定价依据 ............. 25
二、 本次交易的支付方式和对价  25
三、 标的资产的交割....... 26
四、 过渡期安排及标的资产损益的归属 ......... 27
五、 债权债务处理和员工安置 .... 27
六、 协议的成立和生效 .. 27
第三章 独立财务顾问意见 ..... 29
一、 本次发行股份购买资产的合规性分析 ......... 29
二、 本次交易定价的依据及公平合理性的分析 .... 33
三、 本次交易资产评估合理性的分析 ..... 36
四、 对上市公司财务状况和盈利能力的影响 ........ 37
五、 本次交易对上市公司市场地位、经营业绩、持续发展能力和公司治理机制的分析 ..... 42
六、 本次交易对上市公司独立性的影响  43
七、 本次交易资产交付安排的有效性 ..... 44
八、 本次关联交易的必要性及保护非关联股东利益的情况分析 ...... 45
九、 关于盈利补偿的安排 ..... 47

第四章 独立财务顾问内核意见 ............ 48
一、 内部审核程序 ........... 48
二、 内部审核意见 ........... 49
三、 独立财务顾问意见 .. 49
第五章 备查文件及备查地址 . 50
一、 备查文件 ....... 50
二、 备查地址 ........... 50

发行股份购买资产暨关联交易之独立财务顾问报告(pdf 52页)简介：

美的电器、美的集团及美的电器实际控制人何享健先生作出承诺，将在未来三年内积极稳妥地解决同业竞争问题。 同时，美的电器将大力发展小天鹅的洗衣机业务作为其实现战略目标中的重要一步。在明确“以洗为主，做大做强洗衣机主业”的发展战略后，小天鹅结合自身发展情况和市场环境，经过充分论证，拟向控股股东美的电器发行股票购买其持有的优质洗衣机资产，为小天鹅未来业绩的可持续增长提供坚实基础，从根本上提高小天鹅的核心竞争能力。

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