流动资产管理的相关知识(ppt 74页)

流动资产管理的相关知识(ppt 74页)目录：

1. 营运资金概述
营运资金的构成
营运资金与现金周转的关系
营运资金的特点与营运资金管理的原则
2.流动资产的持有政策
流动资产持有量对公司收益和风险的影响
流动资产的持有政策
3. 现金的管理
现金管理的目的与内容
现金预算管理
最佳现金持有量的确定
现金管理的策略
4.短期投资的管理
短期投资工具
短期投资工具
5.应收账款的管理
信用政策
提   问
应收账款的日常管理
6. 存货的管理
存货的成本
存货管理的方法

流动资产管理的相关知识(ppt 74页)简介：

以应付金额是否确定为标准
确定性流动负债：根据合同或法律规定，到期必须偿付，并有确定金额的流动负债
不确定性流动负债：根据公司生产经营状况，到一定时期才能确定的流动负债或应付金额需要估计的流动负债

以流动负债的形成情况为标准
自发性流动负债：产生于公司正常的持续经营活动中，不需要正式安排，由于结算程序的原因自然形成的那部分流动负债。
临时性流动负债：临时的资金需求而发生的负债

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