对公常用凭证及涉及交易详细讲解(ppt 42页)

对公常用凭证及涉及交易详细讲解目录：
一、出票人开户行受理流程图
二、对公常用凭证
三、审核要求
四、转账业务—涉及主体
五、进账单受理注意事项
六、支票受理风险点
七、转帐支票涉及交易
八、2100同城网内一借一贷交易
九、会计分录
十、2100同城网内一借一贷交易
十一、2117 同城提出代付交易
十二、会计分录
十三、2117 同城提出代付交易
十四、业务委托书
十五、业务委托书的各联凭证
十六、业务处理流程
……

 

对公常用凭证及涉及交易详细讲解内容提要：
审核要求：
1、支票是否是统一规定印制的凭证，支票是否真实，提示付款期限是否超过（自出票日起10日内，中间遇节假日不顺延，到期日遇节假日可顺延）；
2、支票填明的收款人或出票人是否在本网点开户，与进账单上的名称是否一致，进账单上收付款单位开户行是否均在同一票据交换区域内；
3、出票人的签章是否符合规定（单位公章或财务专用章，加法人或授权代理人名章），与预留银行的签章是否相符,支付密码密码是否正确(交易时大机自动核对)；
4、支票的大小写金额是否一致，与进账单的金额是否相符；
5、支票必须记载的事项是否齐全，填写是否符合规范，出票金额、出票日期、收款人名称是否更改，出票账号是否加盖账号章，其他记载事项的更改是否由原记载人签章证明；
6、背书转让的支票是否按规定的范围转让，其背书是否连续，签章是否符合规定，背书使用粘单的是否按规定在粘接处签章；
7、受理非本网点开户单位签发的转账支票时（支票倒提），收款人是否在支票的背面背书人签章栏签章，记载“委托收款”字样，背书日期，在背书人栏记载开户银行名称。

..............................