财务各岗位工作流程(doc 57页)

财务各岗位工作流程目录：
一、出纳岗流程………………………………………………3-5
二、销售费用岗位工作流程…………………………………5-8
三、管理费用岗位工作流程…………………………………9-12
四、固定资产岗位工作流程…………………………………12-15
五、材料审核岗位工作流程…………………………………16-20
六、成本核算岗位工作流程…………………………………20-24
七、销售核算岗位工作流程…………………………………24-26
八、工资福利岗位工作流程…………………………………26-31
九、税务岗位工作流程.……………………………………..31-33
十、内部审计岗位工作流程.………………………………...34-38
十一、主管岗位工作流程.……………………………………39-41

 

财务各岗位工作流程内容提要：
1、银收
（1）收货款：整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计
（2）其他项目收款
收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位
（3）贷款
收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位
2、银付
（1）日常性业务款项
根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证        

 

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