湖南某电气公司内部控制鉴证报告(pdf 8页)

湖南某电气公司内部控制鉴证报告内容提要：
湖南中科电气股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了湖南中科电气股份有限公司(以下简称“中科电气”)管理层对某年12月 31日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。中科电气管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对中科电气内部控制的有效性发表鉴证意见。
我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》和《企业内部控制审计指引》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

 

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