某制药集团公司内部审计制度(pdf 6页)

某制药集团公司内部审计制度内容提要：
总则
第一条 为了加强东北制药集团股份有限公司（以下简称公司）内部审计工
作的管理，提高审计工作质量，实现审计工作规范化，根据《中华人民共和国审
计法》、《关于贯彻执行审计规范的通知》和国家有关政策法规及公司章程的有关
规定，结合公司内部审计工作实际，制定本制度。
第二条 内部审计工作的目的
1、监督公司及子公司经营政策、方针以及财务管理制度、财经纪律的贯彻
执行。
2、纠正相关部门在执行公司实现总体目标过程中的偏差，实现公司利益与
股东权益最大化。
3、审查违规行为，保护企业资金、财产的安全与完整。
第三条 内部审计工作要求
1、遵守国家的法律、法规和有关政策以及公司发布的各项规章制度。
2、以公司经营目标为工作中心，以国家法律和公司制度为依据，客观公正
的反映、分析各运营单位、部门的经济活动，评价经营管理者的经济责任，提出
恰当的审计意见，做出正确的审计结论和建议。
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