北京某公司内部审计制度(pdf 11页)

北京某公司内部审计制度内容提要：
总则：
第一条 为了提高内部审计工作质量、加大审计工作力度、明确审计工作职责
以及规范审计工作程序，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关
于内部审计工作的规定》、《中华人民共和国内部审计准则》、《中小企
业板上市公司内部审计工作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》
等法律、行政法规、部门规章的规定，结合北京启明星辰信息技术股
份有限公司（以下简称“公司”）的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责与权限、内部审计
的工作内容及程序，并对具体的内部控制的实施等相关事项进行了规
范，是公司开展内部审计工作的标准。
第三条 本制度适用于公司各内部机构、子公司、分公司及公司对其有实际控
制权的其他企业。
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