某公司内部控制制度(doc 31页)

某公司内部控制制度目录：
1、总则
2、电子数据处理循环
3、附则

 

某公司内部控制制度内容提要：
作业程序：
1.设立目的
为因应公司长期发展之需要，指导公司计算机化，并规划企业管理与信息应用相结合之管理信息系统，以期提供实时正确之信息，协助决策单位提升管理绩效。
确定公司之软、硬件规划标准政策，以保公司之长期发展及电子数据处理之一致性。
信息单位除依使用单位提出之需求作应用系统开发维护操作外，应规划评估新的计算机技术和应用，以提升信息系统之效率。
2.组织及职责
本公司信息单位设主管、程序设计师与系统管理师等。
1)主管
(A)依公司政策，研拟短、中、长期计算机化作业之整体规划与整合。
(B)信息业务之规划、执行、协调、督导及审核。
(C)信息处理作业及控制办法之拟订。
(D)所属人员之管理，训练及考核。
(E)与其它单位之业务协调与沟通。
(F)系统文件、手册制作规划。
(G)新系统之评估、规划、分析、设计。
(H)信息单位之预算编列和执行控制。 
(I)计算机应用系统密码设定维护。
(J)其它上级交办事项。
2)程序设计师
(A)计算机信息系统规划、分析、与设计。
(B)应用系统程序之开发、管理和维护。
(C)系统文件，操作手册之编制，维护和管理。
(D)使用单位之问题排除及软硬件技术支持。
(E)内部新进人员计算机教育训练。
(F)其它上级交办事项。

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