浙江某公司内部控制自我评价报告(pdf 7页)

浙江某公司内部控制自我评价报告内容提要：
内部控制建立和实施的原则：
1、全面性原则；公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。
2、重要性原则；公司内部控制在全面控制的基础上，着重关注重要业务事项和高风险领域。
3、制衡性原则；公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。
4、适应性原则；公司内部控制的建立与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。
5、成本效益原则；公司在内部控制的建立与实施中，应权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。
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