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企业财务管理办法--内控

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内部控制
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企业财务管理,财务管理办法
企业财务管理办法--内控内容简介

企业财务管理办法

(试行)

     

第一部份:财务管理制度

一、        总则 …………………………………………………(3)

二、        资金筹集管理及核算制度…………………………..(5)

三、        货币资金管理及核算制度…………………………(12)

四、        应收款项管理及核算制度…………………………(16)

五、        存货管理及核算制度………………………………(18)

六、        固定资产管理及核算制度…………………………(24)

七、        无形资产及其它资产管理及核算制度……………(31)

八、        成本费用管理及核算制度…………………………(34)

九、        收入.利润及其分配管理及核算制度……………...(36)

十、内部会计控制制度………………………………  ..(41)

十一、财产清查制度……………………………………..(43)

十二、会计人员工作交接制度…………………………..(45)

十三、财务收支审批制度………………………………..(47)

十四、差旅费开支规定…………………………………..(52)

十五、业务招待费开支规定……………………………..(55)

第二部份:财务部岗位责任制

十六、财务部工作职责…………………………………..(57)

十七、财务负责人岗位职责……………………………..(58)

十八、主办会计岗位职责………………………………..(59)

十九、出纳岗位职责…………………………………..(60)

二十、成本会计岗位职责……………………………..(61)

二十一、收款员岗位职责………………………………..(62)

二十二、统计员岗位职责………………………………..(63)

第三部份:财务核算制度

二十三、财务核算体系操作规程<试行>……………….(64)

二十四、成本费用核算操作规程<试行>……………….(73)

二十五、固定资产折旧办法……………………………..(81)

第四部份:财务控制制度

二十六、内部审计制度…………………………………..(84)

二十七、货币资金内部控制规范………………………..(91)

二十八、采购与付款内部控制规范………………………..(96)

二十九、销售与收款内部控制规范……………………..(102)

三十、财务信息管理规定…………………………… ..(110)

三十一、发票管理暂行办法……………………………..(112)

第五部份:相关管理制度

三十二、物资计划管理制度……………………………..(117)

三十三、物资采购管理制度……………………………..(119)


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