税务筹划培训教材(ppt 289)

1、税收筹划概论
1.1认识企业税收筹划
1.2税收筹划主要有四大特征
1.3案例
1.4企业税收筹划的8种基本技术
2、企业税收筹划必备的税收知识
2.1我国现行税制体系
2.1.1税种设置
2.2纳税人的权利
2.3纳税人的义务
3、增值税
3.1增值税税目
3.2纳税人类别的税收筹划
3.2.1一般纳税人和小规模纳税人
3.2.2纳税人类别的税收筹划理论分析
3.3兼营与混合销售的纳税筹划
3.3.1兼营的纳税筹划
3.3.2混合销售的纳税筹划
4、消费税
4.1消费税的税收筹划思路
4.2包装物及包装方式的税收筹划
4.2.1包装物的税收筹划
4.2.2包装方式的税收筹划
4.3关联企业转移定价的税收筹划
4.4通过子项目转换筹划
4.4.1同一税目下不同子目的区别
4.4.2价格变化导致税率跳档
5、营业税的税收筹划
5.1营业税税目税率
5.2兼营行为的税收筹划
5.3建筑业营业税的税收筹划
5.3.1合作建房的税收筹划
5.3.2工程承包合同的税收筹划
5.3.3利用境外子公司进行税收筹划
5.4营业税优惠政策及其筹划
6、所得税的纳税筹划
6.1企业所得税的纳税筹划
7、采购价格折让幅度的测算方法
8、个人独资企业的税收筹划
9、合伙企业的税收筹划
10、私营企业的税收筹划
11、子公司与分公司的税收筹划分析
12、购销活动中转让定价的税收筹划
13、不同盘存制下的税负比较
14、平均年限法与加速折旧法的比较
15、企业激励机制的筹划
16、工资、薪金与劳务报酬的转换筹划
17、企业如何选择费用分摊的方法
18、分摊收入的税收筹划
19、租赁带来的节税效应
20、融资租赁税收筹划分析
21、税收筹划从投资开始
22、关联企业借款利息扣除的税收筹划
23、利润分配的税收筹划
24、分回利润先补亏后缴税
25、选择获利年度进行税收筹划
26、企业分立中增值税的税收筹划
27、企业并购的可行性分析与优化选择
28、房产税
29、“免税”方法的应用
30、“免、抵、退”与“先征后退”的选择
31、自营出口与外贸出口的选择
32、选择免税增加收入
33、筹资利息的税收筹划

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