某科技公司内部审计工作手册(doc 67页)

某科技公司内部审计工作手册目录：
序言
第一部分 内部审计办法
第二部分 内部审计具体规范
一、内部审计具体规范第1 号──审计方案编制规范  
二、内部审计具体规范第2 号──审计通知书规范
三、内部审计具体规范第3 号──审计证据规范
四、内部审计具体规范第4 号──审计工作底稿规范 
五、内部审计具体规范第5 号──审计事项评价规范 
六、内部审计具体规范第6 号──审计报告编审规范 
七、内部审计具体规范第7 号──审计复核工作规范  
八、内部审计具体规范第8 号──审计文书处理规范
附表一：财务审计部发文字号登记目录表   
附表二：上行文件登记表 
附表三：下行文件登记表 
附表四：收文登记表 
附表五：财务审计部发文征求意见反馈统计表
九、内部审计具体规范第9 号──审计档案工作规范 
附件：审计档案密级及保存期限表
第三部分 内部审计实务指南
一、内部审计实务指南第1 号──商贸业务及财务审计指南
附件一：商贸业务内部控制制度要点指引  
附件二：商贸业务内部控制调查问卷  
二、内部审计实务指南第2 号──工程预、决算审计指南  
三、内部审计实务指南第3 号──内部控制制度评价指南   
附件：各类交易业务错弊指引 
四、内部审计实务指南第4 号──货币资金收支结存审计指南   
五、内部审计实务指南第5 号──结算业务审计指南
六、内部审计实务指南第6 号──固定资产审计指南
七、内部审计实务指南第7 号──成本费用审计指南 
八、内部审计实务指南第8 号——经济效益审计评价指南 
附件：经济效益评价指标体系 
第四部分 附录
附录一：审计工作一般流程图 
附录二：投资项目审计工作流程图
附录三：经济效益审计工作流程图   
附录四：离任审计工作流程图 

..............................