现金借款与费用报销管理程序(doc 9页)

现金借款与费用报销管理程序内容提要：
库存现金的支出范围
1）支付职工个人工资、奖金、津贴、补助等款项。
2）支付个人劳务报酬、各种劳保、福利费，以及国家规定的对个人的其他支出。
3）支付出差人员必须随身携带的差旅费。
4）转帐结算金额（1000元）起点以下的零星支出，具体支出内容仅限于日常办公耗用品以及对外的小额劳务支出等。
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目的
为确保现金支取符合公司实际业务及日常运作需要，现金支出内容、手续及程序符合内部控制规范，现金支取业务在财务授权体系监控下进行，特制定本办法。
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适用范围：
本程序适用于本公司所有库存现金的收支活动。
本办法适用于本公司及下属控股子公司财务部，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。

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