风险管理与内部审计讲座(ppt 85页)

风险管理与内部审计讲座目录：
第一节：企业目标与经营风险
第二节：识别企业经营风险
第三节：控制风险的技巧
第四节：建立企业内部控制系统
第五节：应用内部控制机制，为企业创造竞争力
第六节：介绍《内部审计》技巧
第七节：利用审计结果，追求不断的改进
第八节：模拟审计实战，为企业管理预警风险

 

风险管理与内部审计讲座内容提要：
联想集团的风险控制系统：
1、销售与收款循环
2、存活与生产循环
3、融资与投资循环
4、人事与工资循环
5、信息系统安全循环
6、采购与付款循环
……

财政部关于企业内控的重点：
货币资金控制
实物资金控制
对外投资控制
工程项目投资决策控制
采购与付款业务控制
筹资控制
销售与收款控制
成本费用控制
担保控制
……

选择风险管理方法的标准：
风险范围，金额大小
严重程度，影响大小
发生的可能性的高低
紧迫程度高低
可控/不可控
控制成本高低
可操作性
公司主营业务

 

 

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