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黑龙江某公司货币资金管理制度(doc 13页)

所属分类:
资金管理
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黑龙江某公司货币资金管理制度(doc 13页)内容简介

黑龙江某公司货币资金管理制度目录:
第1章 总则
第2章 货币资金的管理
第3章 资金决策的管理
第4章 资金计划的管理
第5章 资金控制的管理
第6章 附则

 

黑龙江某公司货币资金管理制度内容提要:
必须按照国务院《现金管理暂行条例》规定的现金使用范围使用现金。
1.职工工资、津贴;
2.个人劳务报酬;
3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金;
4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出;
5.向个人收购农副产品和其他物资的价款;
6.出差人员必须随身携带的差旅费。
……

其他货币资金的管理:
(一)对外发生的经济往来,除用现金和银行存款结算外,还可采用其他货币资金结算办法,主要包括:外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金和信用证存款等。
(二)使用上述结算形式,必须建立健全登记制度,由专人负责,责任人应经常与财务部门核对余额,业务结束后应立即清理,余款退回银行账户。
(三)不允许办理个人信用卡,原已办理的要组织进行清理并通知个人办理有关业务报销手续,并将个人信用卡上的余额限期交回财务部。
……

应收票据的管理:
(一)应收票据是采用银行承兑汇票或商业汇票结算方式时,因销售商品等而收到的银行承兑汇票或商业承兑汇票。
(二)财务部应设置应收票据备查账。逐笔登记应收票据的种类、号数、和出票日期、票面金额、交易合同号和付款人、承兑人和单位名称、到期日利率、贴现日期、贴现率,贴现净额以及收款日期和收回余额等资料。应收票据到期结清后,应在备查帐内逐笔注销。
(三)财务部收到销售部门交来的银行承兑汇票和商业汇票,必须及时到银行办理电查认证手续,以防假伪票据的发生。
(四)财务部根据月度资金收支计划,合理安排资金,应当及时将收到的银行承兑汇票、商业汇票背书转让。提高现有资金的使用效率。
第九条 工资的结算管理


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