现金与有价证券的综合管理(ppt 53页)

现金与有价证券的综合管理目录：
1、持有现金的动机
2、加速现金回收
3、延迟现金支付
4、电子商务
5、外部加工
6、应维持的现金余额
7、有价证券投资

 

现金与有价证券的综合管理内容提要：
银行存款箱制度的程序：
客户收到发票并被告知将汇款寄到该存款箱中.
公司的开户银行每天分几次去收取汇款邮件.
银行将支票直接存入该公司的银行存款帐户，并提供企业一张存款清单和付款方清单.
公司收到清单和其它附加邮寄资料.
……

集中银行制：
现金集中
现金从银行存款箱或地方银行调入企业
在集中银行中的现金集中帐薄.
补偿性余额
企业为补偿银行所提供的服务，信贷限额     或贷款而被要求在银行中保持的无息存款余额.
……

应维持的现金余额：
现金的最优水平应当
是以下两者中较大的
(1)当现金管理有效率时交易所需现金余额.
(2)企业存款所在的商业银行要求的补偿性现金余额.

 

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