某集团投融资管理制度(doc 11页)

某集团投融资管理制度目录：
第一篇 筹资管理…………2
第一章 总则…………2
第二章 权益性筹资…………2
第三章 债务性筹资…………3
第二篇 投资管理…………4
第四章 总则…………4
第五章 投资审批权限…………4
第六章 投资审批程序…………6
第七章 投资项目监控…………8
第八章 项目的验收和考核…………9
第九章 其他…………9

 

某集团投融资管理制度内容提要：
筹资的原则：
（一）总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从集团的统筹安排；
（二）充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资如：无偿、资助、无息或贴息贷款等；
（三）长远利益与当前利益兼顾；
（四）权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响；
（五）要慎重考虑公司的偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。
……

集团控股企业的以下对外借款（包括长短期借款、票据贴现等）须报集团审批：
（一）向其他单位和个人借款超过50万元、向银行借款超过200万元时；
（二）融资成本高于同期银行贷款利率10%时；
（三）向有收购或参股意向的借款人借款；
（四）借款有限制性条款，可能导致公司控制权易手或对公司其他方面产生重大影响如：如要求以公司的知识产权、重大资产作质押、担保等；
……

投资的原则：
（一）必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；
（二）必须符合公司的发展战略；
（三）必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展；
（四）必须坚持效益原则，原则上长期投资收益率不应低于公司的净资产收益率。

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