某煤业集团财务集中管理解决方案(doc 48页)

某煤业集团财务集中管理解决方案目录：
1.前言4
2.现状分析5
2.1.应用现状5
2.1.1.财务核算：5
2.1.2.资金管理：6
2.1.3.成本管理：7
2.1.4.预算和考核评价：7
2.2.问题分析：7
3.集中财务管理应用方案：8
3.1.方案应用目标8
3.2.财务集中核算方案9
3.2.1.会计核算基本方案：12
3.2.2.费用控制方案：15
3.2.3.固定资产、薪资的核算与管理方案：16
3.2.4.应收应付款项的核算与管理方案：17
3.2.5.存货的核算与管理方案：19
3.3.预算管理方案20
3.3.1.应用架构21
3.3.2.逻辑角色设置22
3.3.3.应用流程22
3.3.4.功能实现25
3.4.资金管理方案28
3.4.1.资金计划28
3.4.2.资金结算29
3.4.3.资金融通33
3.5.成本管理方案34
3.5.1.煤炭生产成本管理35
3.5.2.机械制造成本管理38
3.5.3.应用价值分析46
3.5.4.项目成本管理：48
3.6.财务分析48
4.应用价值49

 

某煤业集团财务集中管理解决方案内容提要：
兑换货币：
各单位在实际对外付款，提取现金前，必须根据内部结算中心核定的当月资金收支计划，需要支付货币资金时，填报《平煤集团内部结算中心转帐（兑换）申请表》，报结算中心审批。
经批准后，才能支付货币资金。
拨款及扣款（上缴）处理：
对集团向基层单位拨付资金、基层单位向集团上缴款项等业务，系统可以辅助完成。
使用财务系统“常用凭证”、“预警平台”功能。
具体处理：通过编制‘常用凭证’，并调用系统预警平台预警提示、或在系统预定的日期自动调用常用凭证进行处理。
内部对账：
为防止和及时发现并纠正账户的金额差错，结算中心必须定期与内部成员企业进行银行对账并编制余额调节表，使用财务系统后，可以进行内部账户自动对账，并进行长期未达账审核。可查询至截止日期为止，未达天数超过一定天数的银行未达账项，以便企业分析长期未达原因，避免资金损失。

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