河北某公司财务管理制度(doc 33页)

河北某公司财务管理制度目录：
第一章  总 则………………1
第二章  财务管理体制………………2
第三章  财务管理规则………………5
一、 筹资管理………………5
二、 投资管理………………7
三、 固定资产、无形资产、递延资产管理………………10
四、 货币资金及结算资金………………13
五、 存货管理………………19
六、 营业收入管理………………21
八、 成本费用管理………………23
九、 利润及利润分配管理………………24
十、 财务报告………………25
十一、 其他财务管理………………26
第四章  附则………………31

 

河北某公司财务管理制度内容提要：
第一条为加强集团的财务管理，规范集团的各项财务管理行为，保证集团资产的安全、完整，促进集团的发展，特制订本制度。
第二条 集团财务管理的根本目标：股东财富最大化。
第三条集团财务管理的主要内容：
1．集团基本财务管理体制。
2．集团财务管理规则，包括各财务事项操作规范和管理权限，具体包括
通过计划与控制手段，对集团资金流转进行管理和监控；
综合分析评估投资风险与报酬，协助进行投资决策；
选择融资渠道及确定合理资本结构；
资产保值增值监控与管理；
成本费用管理。
第四条 集团财务管理的基本任务：
1．优选投资项目和确定合理资本结构，以确保集团具备以收抵支及偿还到期债务的能力；
2．依法合理地筹集发展资金，保证集团资金需求；
3．合理、有效地使用资金，提高资金使用效率和收益；
4．加强资产管理，保障集团资产安全完整。

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