某公司财务管理制度汇编(doc 74页)

某公司财务管理制度汇编目录：
一、基本制度
中国人民大学出版社有限公司财务管理制度…（4）
二、补充规定及办法
1．资金支出程序及审批规定……（17）
2．财务报销审批手续与权限的规定…………（19）
3．差旅费管理规定…（20）
4．发票管理规定……（25）
5．纸张材料管理及核算办法……（28） 
6．稿费发放管理办法…………（31）
7．劳务费支付管理办法………（32）
8．合作项目结算财务管理办法（33）
三、专项资金补贴财务管理办法
1．国家出版基金财务管理办法（34）
2．专项资金补贴财务管理办法（36）
3．其他出版补贴财务管理办法（37）
四、出版社下属机构财务管理办法
1．发行公司结算中心财务管理办法………（38）
2．发行分公司财务管理办法…（41）
3．华东分社财务管理办法……（47）
4．投资公司财务管理办法……（48）
五、其他财务规定及办法
1．出版社财务统计管理办法…（50）
2．企业网银管理办法…………（51）
3．支付宝账户管理办法………（52）
4．不得私设“小金库”规定…（53）
5．音像电子出版物涉税事项…（55）
6．礼品费发票不再报销的财务规定………（56）
六、参考资料
1．外汇收款路径规定…………（57）
2．税后收入（稿酬与劳务费）换算表……（65）
3．增值税比例税率测算表……（67）
4．代扣代缴职工个人所得税操作事项说明…（69）
七、财务部工作人员守则
财务部工作人员守则 （71）

 

某公司财务管理制度汇编内容提要：
出差申请和报告：
（一）出差申请
出差人员根据工作需要在出差前要明确工作任务、前往地区、行程安排及预算金额，提交“出差申请书”报送部门主任及主管社领导批准，外出参加会议须有“会议通知”并请社领导签署批准参加的意见。出差申请签批后方可到社财务部办理预借差旅费备用金事项。
（二）报销手续与单据要求
出差人员在报销差旅费用时，须提供符合签批程序的报销单据以及有效原始单据，外出参加会议的需附经社领导批准的“会议通知书”。
（三）报销时间
出差人员在返回出版社后10个工作日内到财务部办理报销事宜，无特殊情况延期不报者，财务部本着“前款不清，后款不借”的原则，不再提供继续借款，延误工作责任自负。

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