公司财务管理制度(doc 62页)

公司财务管理制度目录：
第一章  总则
第二章  内部银行管理
第三章  内部银行收支
第四章 资金使用审批程序
第五章 存款
第六章 贷款
第七章 计息
第八章 一般规范
第九章 附则
项目成本管理制度
第一章 总则
第二章 建立工程项目施工成本管理责任制
第三章 成本设计
第四章 成本核算
第五章 成本核实
第六章 成本管理考评
第七章附则
会计档案管理办法
固定资产核算及管理办法
第一章 总则
第二章 固定资产标准分类和计价
第三章 固定资产新增的核算
第四章 固定资产管理责任制
第五章 固定资产的折旧
第六章 固定资产清查
第七章 固定资产大修理核算
外埠单位财务管理办法
第一章 总则
第二章 资金管理
第三章 会计基础管理
第四章 项目成本管理
第五章 附则

 

公司财务管理制度内容提要：
第一条  为规范项目管理中的资金管理，加强内部银行管理及结算工作，提高财务管理监控职能，保证资金运营质量，根据国家有关规定和集团公司财务管理制度，结合公司的实际情况及其管理要求，特制定北京城建一建设工程有限公司《财务管理办法》(以下简称“本办法”)。
第二条  本办法适用北京城建一建设工程有限公司下属各项目经理部、专业分公司及机关各职能部门。
第三条  机构设置；公司在财会部设立内部银行，内部银行是公司赏金管理中心，为增强内部银行的权威性，协调各内部单位之间的经济业务关系，促进内部银行业务的顺利开展，公司总经理任行长，总会计师任副行长，内部银行内设主任一名，工作人员由四至八人组成，内部银行业务纳入公司财务工作统一管
理。
(一)公司董事会：审批公司对外投资、借贷、担保、抵押等
重大经济决策。
(二)内部银行行长：执行董事会决议，对内部银行管理承担
领导责任。
(三)内部银行副行长：审核并向董事会呈报公司资金计划，监督检查内部银行的运行，对内部银行管理承担具体责任。
(四)内部银行主任：对内部银行日常业务进行全面管理，提出公司资金收支计划方案，审批公司规定权限内的资金。
(五)开户范围及原则：公司所属项目经理部、专业分公司均在内部银行开立“内部账户”，用于施工生产及经营活动支付业务。
公司范围内的一切资金结算必须通过内部银行办理，内部银行信守“谁家的钱存入谁家的户，谁家的钱谁家用，存贷款分别计息”的原则，公司不搞一平二调。资金余缺通过内部银行借贷解决。

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