某公司业务需求调查研究(doc 26页)

某公司业务需求调查研究目录：
一、 组织结构及职能
二、 会计核算体系
三、 基本核算体系
四、 凭证管理
五、 内部往来管理
六、 财务报表
七、 银行对帐
八、 业务管理流程
九、 延资产及待摊费用管理

某公司业务需求调查研究内容提要:
外币管理：
目前总公司中帐套中共设有多少个外币帐户，主要用于什么业务？外币业务是否按交易当日汇率转换为人民币记帐。是否月底按月末汇率调整汇兑损益。
每月凭证的数量日记帐
总部数量日记帐主要是指数量金额帐部份的日记帐；包括：
项目会计产品销售收入数量-是否明细至产品品种？
项目会计产品销售成本数量-是否明细至产品品种？
经常性凭证的记帐情况
目前总部使用的财务软件是否具有自动生成经常性凭证的功能。财务人员是否在月末需手工生成收入成本结转利润的凭证。
财务报告
收入（选择）
公司收入分析
收入、预算对比分析
收入增长原因
其他：
成本（选择）
各种费用分析
部门费用/预算考核
成本占总成本比例
成本变动分析
其他：
现金流量（选择）
当月现金收入分析
当月现金支出分析
其他：
请指出外部财务报表的制作时间，并提供样张。
请指出内部主要财务报告的制作时间，制作要求和报告使用人，并提供样张。
管理报告
财务部目前为哪些部门提供哪些内部管理报告或信息？这些信息分别来源于哪个具体岗位？
出于税收或财务政策的考虑，财务核算结果与实际情况有出入时，财务部提供的内部报告是否做调整或说明？这些涉及对实际情况改变的核算数据，是否能够全部追溯到原始数据？

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