内部审计管理制度(doc 13页)

内部审计管理制度目录：
第一章 总 则
第二章 审计机构和人员
第三章 审计对象，范围和依据
第四章 审计种类和方式
第五章 内部审计和内容
第六章 内部审计的主要职权
第七章 内部审计工作程序
第八章 审计档案制度
第九章 奖励与处罚

 

内部审计管理制度内容提要：
内部审计机构和人员方案有：
1. 设立审计部，配置若干专职人员；
2. 附属财务部，设专职审计人员；
3. 不设机构，专职人员，聘请外部兼职审计人员。
公司根据发展规划，逐步形成多层次，多功能的审计监督体系。
内部审计的对象：
1. 公司各职能部门，员工；
2. 公司全资子公司，分公司，控股公司；
3. 公司参股企业的派驻人员；
4. 总经理认为需要检查的其他事项和人员。

 

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