一套比较详细的财务流程(doc 45页)

一套比较详细的财务流程目录：
一、出纳岗工作流程…………3-5
二、销售费用岗工作流程……5-8
三、管理费用岗工作流程….9-12
四、固定资产岗工作流程….12-15
五、材料审核岗工作流程….16-20
六、成本核算岗工作流程….20-24
七、销售核算岗工作流程…24-26
八、工资福利岗工作流程…26-31
九、税务岗工作流程.……31-33
十、内部审计岗工作流程.34-38
十一、主管岗工作流程.…39-41

 

一套比较详细的财务流程内容提要：
付现 ：
（1）费用报销
审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核
（2）人工费、福利费发放
凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证
3、现金存取及保管
每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行
交税 ：
①完税   收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单
② 进税卡   凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单  ——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证
③从税卡交税   收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证

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