资金管理原则简介(ppt 73页)

资金管理原则简介目录：
一、 资金管理原则
二、 现金管理
三、 银行账户管理
四、 银行存款管理
五、 财务印章管理
六、 资金管理
七、 网银管理
八、 资金日报

 

资金管理原则简介内容提要：
公司资金管理的总体原则是“收支两条线、集中管理、统一调拨、统一运用”
现金管理严禁发生以下行为：
（1）公款私存
（2）设立“小金库”
（3）挪用现金
（4）套取现金
（5）白条抵库
（6）未经批准坐支现金
（7）超权限超范围支付现金
（8）其他违反国家法规及公司管理规定的行为。
必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务必须通过银行办理转账结算。
保监局规定的不能支付现金的业务：
   （1）团体保险业务手续费一律通过银行转账支付，不得支付现金，更不得向个人支付现金、银行储蓄存单或债券。
  （2）除向代理人、经纪人支付手续费和佣金以外，保险公司不得向投保人或其经办人员及其他有关人员支付手续费、佣金或回扣。手续费一律通过银行转账支付，不得支付现金，更不得向个人支付现金、银行储蓄存单或债券。

..............................