企业内部控制检查评价与考核办法(doc 25页)

企业内部控制检查评价与考核办法目录：
第一章  总    则
第二章  股份公司年度综合检查评价
第三章  内部控制考核
第四章  对外披露
第五章  附    则

 

 

 

企业内部控制检查评价与考核办法内容提要：
   第一条  为加强中国石油化工股份有限公司（以下简称股份公司）内部控制，提高管理水平，遵循国内外资本市场监管要求，正确评价内部控制，根据股份公司《内部控制手册》（以下简称内控手册）有关规定，特制定本办法。
   第二条  内部控制检查评价与考核工作的领导和组织
股份公司内部控制领导小组（以下简称股份公司内控领导小组）统一领导股份公司内部控制检查评价与考核工作。股份公司内部控制领导小组办公室（以下简称股份公司内控办公室）具体负责股份公司内部控制检查评价与考核工作的组织实施。
   第三条  股份公司内部控制检查评价形式
股份公司内部控制检查评价实行“总部检查评价”和“单位自查评价”两级检查评价体制。其中，“总部检查评价”包括“股份公司年度综合检查评价”和“审计部独立检查评价”；单位自查评价包括“分（子）公司自查”和“总部部门自查”。

..............................