某集团管控的模式与方案(pdf 34页)

某集团管控的模式与方案目录：
一、中国集团化企业和国际先进企业的差距
二、用友NC集团管控方案

 

某集团管控的模式与方案内容提要：
资金管理模式：
三算合一
集中监控
关键价值：
1、掌控集团完整的资金
流；
财务会计核算A
内部员工
销售(应收款) 内部费用计划控制采购（应付款）
财务会计平台
网上报账
客户供应商
2、维持资金流动的均衡
性，防范资金风险；
3、降低资金占用和使用
成本；
4、充分利用商业银行的
金融服务。
内控目标：
1) 保证销售收入的真实性和合理性；
2) 保证商品及货款的安全完整；
3) 保证销售折扣与折让的适度性；
4) 保证销售退回的合理性。

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