公司理财与投资知识(ppt 72页)

公司理财与投资知识目录：
第一节  绪论
第二节  货币的时间价值及应用
第三节  债券与股票的定价
第四节  企业长期融资与资本结构
第五节  净营运资本、流动资产管理与短期融资
第六节   财务报表及分析

 

公司理财与投资知识内容提要：
一、现金流量
   1：现金流量（Cash Flow）的含义
它指企业在每个时点上现金流入和现金流出的差。
  2：现金流量的时间分布及影响
现金流量数量的大小和其时间分布，以及现金流量的风险大小直接影响到企业的价值。
在投资报酬率和资金成本一定的情况下，若净现金流量大、现金流入的时间早、现金流量的风险小，则企业价值大；反之亦然。 
1：含义
 终值（将来值）是将当前的一笔资金按复利利率计算至将来某一时刻的价值。
  2：单利与复利
复利计算与单利计算的不同在于复利将投资所得的利息和原来的本金加在一起再产生利息，单利只有本金产生利息。

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