内部审计与风险管理(ppt 85页)
内部审计与风险管理(ppt 85页)内容简介
内部审计与风险管理目录:
第一节:企业目标与经营风险
企业如何构筑可持续的竞争力
第二节:识别企业经营风险
企业面临的重要风险领域
第三节:控制风险的技巧
介绍6种管理风险的技巧
第四节:建立企业内部控制系统
企业内部控制的5步流程和16个步骤
第五节:应用内部控制机制,为企业创造竞争力
企业内部控制机制的实战应用
第六节:介绍《内部审计》技巧
介绍内部审计常用的方法和技巧
第七节:利用审计结果,追求不断的改进
审计结果的分析和应用
第八节:模拟审计实战,为企业管理预警风险
案例:ABC公司审计服务招标
内部审计与风险管理内容提要:
银行的人员;账目;资金管理没有监督约束机制
银行对有利益冲突的角色没有实行权责分离
(交易和清算)
对营运中暴露出的错误,没有及时纠正
没有“内部控制”系统预报风险
效果性风险=〉目标偏离或错误(法国审计)
效率性风险=〉资源浪费或无效使用(软件升级资料)
资产性风险=〉资产流失、损坏等(备件管理)
信息性风险=〉信息失真、不足或泄密(信用调查)
遵循性风险=〉法规、计划、贯彻失败(不清洁订单)
无标准风险=〉缺乏标准和规范(集成中心)
确保企业计划目标与实际活动一致
有效地利用组织的资源
帮助管理者监督,约束管理活动的效果
适应瞬息万变的环境,及时反映调整
创造更好的质量;更快的循环;更高的绩效
..............................
用户登陆
内部审计热门资料
内部审计相关下载