某公司银行资产负债管理(ppt 76页)

某公司银行资产负债管理内容提要：
      资产负债部门的组成企业主计计划部资金部主管/解析分析部职责企业主计衡量业绩计划部指导发展方向解析分析组负责具体实施将“利率风险”业务部门或某些产品中“剔除”出来,借以保证银行收入的稳定增长促进银行资产定价对建立一套完整的产品盈利性分析有指导作用支持资产负债管理有利于建立现代银行管理制度
边际成本法（方法四）

      根据管理层的要求所定。国外商业银行过去用90天的存款证(CD)作为最基本的资金来源（当他们需要进行短期拆借时），现在的一般做法是用资本市场上银行承兑汇票的利率或SWAP的利率（swap rate，利率掉期交易时，产生掉期价格为零的固定利率）作为其参考利率。我们仍以CD为例，假设目前90天的CD的利率为5.71%，则我们可以认为其边际利率为5.71%。

     反映受损贷款最大可能的损失
公司及商业贷款
  -以账号为基础决定的
公司及商业贷款
   - 基于组合的历史损失率及回报率
   - 不同产品的损失率不同，如：个人贷款，信用度保证,等本金及利息的延迟回收成本由特别额度中的金钱的时间价值来体现

      特别准备金的报告，预测及计划建立在产品一级普通额度也在产品一级进行计算定价网将帐户的预期(信用)损失考虑在内预期损失(EL) =违约概率(PD) * 违约时真实损失(LGD)将费用以及收益匹配在交易一级所有费用分配到业务线中(如：系统开发，法律)所有部门均“相对”独立运作(将 “内部”费用与外部服务的提供者的费用进行比较) 集中化的金融部门提供ABC的经验
(ABC：以业务活动为基础的费用划分方法) 它是用于描述一家银行在抵御风险，以及保证银行正常业务运转。为什么要进行资本金分配对所辖的业务部门和产品进行合理考核。资本金分配方式
自下而上：资本金=头寸变动总和，不考虑整体效应。自上而下：考虑整体效应。公司上下必须用统一风险管理语言讨论资本金分配问题。

 

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