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我国商业银行业操作风险分析(doc 14页)

所属分类:
财务分析
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商业银行业,操作风险,风险分析
我国商业银行业操作风险分析(doc 14页)内容简介

我国商业银行业操作风险分析目录:
1  背景
2  损失事件
3  损失事件统计分析结果
4  结论


我国商业银行业操作风险分析内容提要:
损失事件
    本文研究所涉及的我国商业银行操作风险损失事件全部来自于国内外媒体的公开报道。共有操作风险损失事件71起,涉及我国国内的商业银行7家,时间跨度由1990年至2003年,给银行带来的损失多至5.3亿元,少至2500元。每一笔损失,我们都记录了其损失事件类型(Loss Event Type)、业务部门(Business Line)、损失金额 。如果相应的损失事件中清楚提及商业银行名称、所属地域的,也对这些信息做了记录。其中,对损失事件类型和业务部门的定义来自于Basel银行监管委员会,简介如下:
    损失事件类型是按照操作风险损失事件导致损失发生的原因来进行区分的,具体分为7类:
 内部欺诈(Internal Fraud):有机构内部人员参与的诈骗、盗用资产、违犯法律以及公司的规章制度的行为。例如内部人员虚报头寸、内部人员偷盗、在职员的账户上进行内部交易等等。
 外部欺诈(External Fraud):第三方的诈骗、盗用资产、违犯法律的行为。例如抢劫、伪造、开具空头支票以及黑客行为对计算机系统的损坏。
 雇用合同以及工作状况带来的风险事件(Employ Practices & Workspace Safety):由于不履行合同、或者不符合劳动健康、安全法规所引起的赔偿要求。例如,工人赔偿要求、违犯雇员的健康安全规定、有组织的罢工以及各种应对顾客负有的责任。
 客户、产品以及商业行为引起的风险事件(Client, Products & Business Practices):有意或无意造成的无法满足某一顾客的特定需求,或者是由于产品的性质、设计问题造成的失误。例如受托人违约、滥用客户的秘密信息、银行账户上的不正确的交易行为、洗钱、销售未授权产品等。
 有形资产的损失(Damage to Physical Assets):由于灾难性事件或其他事件引起的有形资产的损坏或损失。例如恐怖事件、地震、火灾、洪灾等。
 经营中断和系统出错(Business Disruption & System Failure):例如软件或者硬件错误、通信问题以及设备老化。
 涉及执行、交割以及交易过程管理的风险事件(Execution Delivery & Process Management):交易失败、过程管理出错、与合作伙伴、卖方的合作失败。例如交易数据输入错误、间接的管理失误、不完备的法律文件、未经批准访问客户账户、合作伙伴的不当操作以及卖方纠纷等。
业务部门是按照损失事件发生的部门,来对损失事件进行分类。Basel委员会划分的商业银行的业务部门包括:
 公司财务(Corporate Finance):合并与收购、股份承销、资产证券化、首次公开上市发行、政府债券和高收益债券等。
 交易与销售(Trading & Sales):固定收益债券、股权、商品期货、信用产品、自有头寸证券、租赁与赎回、经纪、债务。
 零售银行业务(Retail Banking):零售的存贷款业务、私人的存贷款业务、委托理财、投资建议。
 商业银行业务(Commercial Banking):项目融资、房地产、出口融资、交易融资、代收帐款、租赁、担保、贷款。
 支付与清算(Payment & Settlement):支付、转帐、清算。
 代理服务(Agency Services):契约、存款收据、证券借贷、发行和支付代理。
 资产管理(Asset Management):可自由支配的资金管理和不可自由支配的资金管理。
 零售经纪(Retail Brokerage):零售的经纪执行以及其他服务。
我们将每一笔损失按照损失事件类型和业务部门交叉分类,并且按照四大商业银行以及不同的地域进行了统计分析,试图从中发现一些我国商业银行中操作风险分布的特点。


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