公司资金预算制度(doc 4页)

公司资金预算制度目录：
第一条  目的及依据
第二条  资金范围
第三条  作业期间
第四条  内销收入
第五条  劳务收入
第六条  退税收入
第七条  其他收入
第八条  资本支出
第九条  材料支出
第十条  薪资
第十一条  经常费用

 

公司资金预算制度内容简介：
第一条  目的及依据
    为提高本公司经营绩效暨配合财务部统筹及灵活运用资金，以充分发挥其经济效用，各单位除应按年编制年度资金预算外，并应逐月编列资金预计表，以便达成资金运用的最高效益，特制定本办法。
    第二条  资金范围
    本办法所称资金，系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券而言。为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指现金及银行存款，至随时可变现的有价证卷则归属于资金调度的行列。
    第三条    作业期间
    (一)资料提供部门，除应于年度经营计划书编订时，提送年度资金预算外，应于每月二十四日前逐月预计次三个月份资金收支资料送会计部，以利汇编。
    (二)会计部应于每月二十八日前编妥次三个月份资金来源运用预计表(附表4.1.1)按月配合修订。并于次月十五日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表(附表4.1.2)一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。

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