公司资金管理制度的规定(doc 7页)

公司资金管理制度的规定目录：
第一节  总则
第二节  分工授权及实施执行
第三节  监督与检查
第四节  附则

公司资金管理制度的规定内容简介：
    第一条 为了加强对公司货币资金的内部控制，保证货币资金的安全，降低资金使用成本，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，制定本制度。第二条 本制度所称资金，是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条 通过执行本制度，在资金管理上能够规范运作，在费用请款时就能做到归口控制，使资金的收支做到有计划，达到减少压占公司资金、控制费用、杜绝损失的目的。第四条 公司现金的使用范围应符合国家《现金管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结算的，必须取得对方的收款收据。公司不得为任何单位和个人套取现金。第五条 公司应核定库存现金限额，库存现金的限额为1000元，凡超过库存现金限额的部分必须及时送存银行。公司现金的存入及取出应派车辆接送，切实做好安全保卫措施。第六条 除零星现金收入可以补充库存外，收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报总会计师批准。第七条 现金的管理必须严格执行钱、账分管的原则。
第八条 出纳与会计人员必须分清责任，实行相互制约，加强现金管理。

 

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