某公司内部控制制度的建立(doc 52页)

某公司内部控制制度的建立内容简介：
    对集团内部控制制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；定期对集团内部控制
情况进行全面检查和效果评估并履行公告义务。审计委员会审核集团内部控制制度及其执
行情况；监督检查集团的内部审计制度及其实施。
    某年本集团的内部控制体系建设项目启动，成立了内部控制体系建设委员会，其职
责是督导、协调集团各部门、各子公司内部控制体系建设。分管副总裁任内部控制体系建
设委员会常务副主席。下设内部控制体系建设项目办公室，其常务办事组以审计监察部人
员为主体组成。在公司治理和内部控制方面，协助董事会识别和评价重大风险，并帮助集团改进风险管理与内部控制系统；通过评价内部控制的效率与效果、促进其持续改善等工作，帮助集团维持有效的内部控制系统；履行检查与评价、咨询与服务的职能。定期向董事会审计委员会、监事会和集团经营班子汇报内部控制审计工作。
    各单位行政首长作为第一责任人，具体负责制定、完善和实施管辖范围内的风险管理
和控制制度；每年定期对内部控制制度的建设和执行情况进行自行检查；配合完成集团对
本单位风险管理和内部控制情况的检查和审计。
    公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策权、执行
权和监督权。并且，公司董事会还建立了审计、薪酬与考核、战略三个专门委员会，专门
委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论与决策的职能。公司董事会通过审计委员会监督公司的内部控制制度建立、完善及其实施，审计委员会协助公司制定和审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审查、监督。监事会审议公司内控情况，提供审计建议。公司已建立一套比较完整的涵盖生产经营、采购、销售、投资、财务管理、信息披露的规章制度、办法，这些制度和规定构成了公司的内部控制制度体系。
报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求，不断建立和完善公司的治理结构，逐步建立、健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。在对原有的制度进行系统梳理的基础上，某年草拟了《中集集团内部控制制度》(征求意见稿)，发送各部门征求意见，并根据反馈意见进行了完善。财政部等五部委下发了《企业内部控制基本规范》，将从某年7 月1 日起实施。本公司将结合《企业内部控制基本规范》对该制度进一步修改，将提交年度董事会审议发布。

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