公司营运资金的理论知识(ppt 39页)

公司营运资金的理论知识目录:
一、营运资金概述
二、公司血压理论

 

公司营运资金的理论知识内容简介:
    营运资金概念：又称营运资本，是指公司在生产经营中占用在流动资产上的资金。有侠义与广义之分.
    营运资金的管理原则（1）合理确定需要量的原则：认真分析生产经营状况，合理确定营运资金需求量；（2）节约使用资金的原则：在保证生产经营需要的前提下节约使用营运资金；（3）加速资金周转的原则：加速营运资金周转，提高资金利用效果；（4）合理确定比例关系的原则：合理安排流动资金与流动负债之间的比例关系，提高公司的短期偿债能力；（5）减少和避免风险的原则：根据公司性质和经理人能力确定不同的营运资金筹资与投资策略，最大限度地减少或避免营运资金风险。
    流动负债的含义：是指在一年或超过一年的一个营业周期内需偿还的债务。

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