企业付款管理流程说明(doc 6页)
企业付款管理流程说明(doc 6页)内容简介
企业付款管理流程说明目录:
1、范围
2、控制目标
3、主要控制点
4、特定政策
5、付款管理流程说明
企业付款管理流程说明内容简介:
确保所有的付款和预付款在付款预算内,保证资金使用的计划性,提高资金使用效率,从而满足采购部门及其他部门的业务需求,并尽量保证较好的资信水平。确保所有付款均严格按照审批权限规定得到审核,以避免因错付、多付等情况而给公司带来损失,使企业效益最大化。部门经理依据月工作计划、资金计划、相关合同条款及公司有关规章制度审核由部门经办人填写的付款申请书的内容是否完整,数据是否真实、准确,是否在资金计划内,确定是否同意付款。
应收应付根据合同编号和订单编号审核在资金计划内的付款申请书的付款事项、金额与相关合同的相关条款是否相符,相关单据是否满足合同的付款条件;审核付款申请书是否已经过规定程序的审批,各程序的审批是否在规定的审批权限内;审核相关单据是否真实、合法,是否符合财务制度的规定;查询财务系统的应付款帐,是否有此应付款项。
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