财务帐款管理制度(doc 30页)
财务帐款管理制度(doc 30页)内容简介
财务帐款管理制度目录：
一、直线单位会计员帐款作业绩效评核办法
二、收款须知
三、会计员帐款回收考核办法
四、业务员收款守则
五、应收帐款及应收票据管理办法
六、问题帐款管理办法
七、问题帐款处理办法
九、呆帐管理办法
财务帐款管理制度内容简介：
第一条 为激励营业单位会计员努力协助营业人员催收帐款，以加速帐款回收，并借以评其帐款作业绩效，特订定本办法。第二条 营业单位会计员应依帐款管理办法的规定，切实执行帐款作业，俾使该营业单位每月的应收帐款比率保持在30%以下，且无逾期帐款的记录，并应逐日或每周提供单位主管有关各员未收款情况的资料，确保各笔帐款的安全。第三条 由各营业单位达成月份业绩目标，而其当月底的应收帐款比率。第四条 营业单位会计员因努力协助催收帐款，而使该单位应收款比率连续3个月维持在30%以下者，一律另予嘉奖一次，反之若因帐款控制不佳，致帐款比率连续2个月超过50%以上者，则应予申诫一次连带处分。第五条 凡合乎前2条规定的营业单位，当月底止或第3个月底止的逾期帐款在5笔以上或其逾期帐款总额在5万元以上者，该单位会计员不予奖励，但逾期帐款经事先以书面呈报执行副总经理核准者，不得列入计算。第六条 凡收回的支票，票期逾授权期限而未经请示核准者，该支票的票面金额视为未收款。第七条 本办法由财务部呈总经理核准后公布实施，修订时同此。
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