从评估结果看项目执行中的财务管理(ppt 14)

审计结果
1.对项目省的经费支出予以监督和管理，确保所有的经费在项目计划内支出。
2.项目主管应与财务部门定期核对帐簿，财务人员应对上报的工作进展报告中的财务收支报表进行审核，签字。
3.现金控制方面：要求项目人员在借现金时应提交书面的借款申请。
4.项目支出应按活动内容（或以活动编号）记录支出。
5.省级项目办对外拨款时，应以对外签署的合同或协议为拨款依据。

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