医药行业-内部审计工作制度(DOC 30页)

目    录
第一章  总  则 3
第二章  内部审计机构 3
第三章  运营保障部工作权限 7
第四章  审计人员行为规范和工作纪律 9
第五章  审计工作程序 10
第六章  审计人员 11
第八章  附  则 13
附：              XXX药业内部审计细则 14
一、财务审计细则： 14
(一)、财务管理部： 14
(二)、会计部： 14
(三)、销售会计部： 15
二、经营审计细则： 15
（一）、采购审计 15
（二）、市场管理流程 16
1、广告媒体审计 16
2、市场活动信息收集、分析流程审计 16
（三）、营销审计 16
（四）储运流程审计 18
（五）、人力资源流程审计 19
三、重要管理者任期责任审计内容 20
四、基建专项审计 21
（一）施工图预算的审计 21
（二）工程竣工结算的审计 22
（三）、工程竣工决算的审计 22
五、离职审计 22
六、大药房、经营公司审计细则： 23
（一）、财务部 23
（二）、营运防损部 23
（三）、储运部 24
（四）、市场部 24
（五）、拓展部 25
（六）、质检部 25
（七）、行政部 26
（八）、门店管理 26
（九）、信息部 27
（十）、经营公司采购部 27
（十一）、经营公司销售部 28
七、审计时限： 28
八、审计事项报告流程 29

 

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